Nākamais raunds cīņā pret finanšu noziegumiem
2018-06-18
Aleksandra Mejertāle, ZAB "Deloitte Legal", vadošā juriste, zvērināta advokāta palīdze, Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS), Mārtiņš Puķe, ZAB "Deloitte Legal", vadošais jurists, CAMS
Noziedznieki atklāj arvien jaunas metodes, kā apiet prasības noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas un starptautisko ekonomisko sankciju jomā. Tāpēc ir svarīgi nepārtraukti uzlabot tiesisko regulējumu, kas vērsts pret šiem draudiem, un noteikt papildu prasības un pasākumus, kas jāveic, lai cīnītos pret nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, terorisma finansēšanu un starptautisko ekonomisko sankciju pārkāpumiem.
Lai gan nav pagājis ilgs laiks, kopš 2017.gada novembrī Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā (Likums) ieviesa Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2015/849 par to, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai vai teroristu finansēšanai, un ar ko groza Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr.684/2012 un atceļ Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2005/60/EK un Komisijas Direktīvu 2006/70/EK jeb t.s. Ceturtās AML (Anti-Money Laundering) direktīvas (Direktīva) prasības, Eiropas Parlaments (EP) jau sagatavojis un apstiprinājis jaunas prasības noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas jomā. 2016.gadā Eiropas Komisija (EK) prezentēja rīcības plānu par pastiprinātu cīņu pret terorisma finansēšanu, kurā norādīja, ka nesenie teroristu uzbrukumi Eiropas Savienībā (ES) un citviet pasaulē liecina, ka nepieciešama ES mēroga darbība, kas aptvertu visas politikas jomas un būtu vērsta uz cīņu pret terorismu un tā novēršanu. Saskaņā ar šo rīcības plānu EK, definējot jaunus pasākumus, kas vērsti pret finanšu sistēmas ļaunprātīgu izmantošanu teroristu finansēšanas nolūkā, ierosināja grozījumus Direktīvā. Tādēļ EP 19.04.2018. ar pārliecinošu balsu vairākumu nobalsoja par t.s. Piektās AML direktīvas apstiprināšanu. Tā gan nav patstāvīgs normatīvais akts, bet gan grozījumi Direktīvā. Turklāt ES iestādes neplāno apstāties pie esošā regulējuma un jau sākušas izstrādāt t.s. Sesto AML direktīvu.
Plaši zināmais teiciens “apmaldīties trijās priedēs” liek aizdomāties – kā gan tas iespējams? Šie vārdi nav jāuztver burtiski, jo tā ir idioma jeb vārdu savienojums, kura nozīme atšķiras no tā atsevišķo vārdu nozīmes. Latviešu valodas nezinātājam teiciena izprašana varētu radīt grūtības. Taču šādas grūtības var sagādāt ne vien idiomas, bet arī likumi un citi normatīvie akti.
Komerctiesības
06:00, 21. Okt. 2025
Diemžēl ne vienmēr biznesa vai atpūtas lidojumi norit pēc plāna. Kavēšanās, atcelšana vai atteikta iekāpšana pasažieriem var radīt ievērojamas neērtības un zaudējumus. Vai un kādos gadījumos pasažieriem ir tiesības saņemt kompensāciju, kādi dokumenti un pierādījumi jāiesniedz, lai aviokompānija nevarētu izvairīties no atlīdzināšanas, un kā rīkoties, ja pārvadātājs tomēr atsakās no kompensācijas izmaksas?
Komerctiesības
06:00, 17. Okt. 2025
Uzņēmumi arvien biežāk saskaras ar pieprasījumiem dzēst personas datus. Nepareiza vai novēlota reaģēšana uz datu subjektu pieprasījumiem var radīt būtiskus riskus un kaitējumu – sākot no finanšu sodiem līdz reputācijas zaudēšanai, kā arī tiesvedībām par materiāla vai nemateriāla kaitējuma atlīdzināšanu. Skaidrojam, kā pareizi rīkoties, lai, saņemot pieprasījumu par personas datu dzēšanu, nodrošinātu atbilstību Vispārīgās datu aizsardzības regulas prasībām, mazinātu juridiskos riskus un vienlaikus saglabātu klientu uzticību.
Komerctiesības
06:00, 13. Okt. 2025
Preču iegāde internetā kļuvusi par ierastu iepirkšanās veidu. Tomēr līdzās piedāvātajām ērtībām tā rada arī vairākas neskaidrības, it īpaši gadījumos, kad nopirktā prece neatbilst iecerētajam un pircējs to vēlas atdot atpakaļ pārdevējam. Vai interneta veikalam ir pienākums preci pieņemt atpakaļ? Kādi ir nosacījumi?
Komerctiesības
06:00, 6. Okt. 2025
Laulības šķiršanas gadījumā viens no sarežģītākajiem jautājumiem ir mantas sadale. Īpaši būtiski tas ir, ja laulātajiem pieder dažādi finanšu instrumenti, piemēram, kapitāla daļas vai akciju opcijas. Skaidrojam, kādi ir laulāto mantisko attiecību režīmi, un kā tie ietekmē mantas sadalīšanu, šķirot laulību.
Komerctiesības
06:00, 26. Sep. 2025
Mūsu priekšstatos līguma vai cita tiesiska darījuma jēdziens parasti saistās ar rakstisku dokumentu, kurā attiecīgais darījums ietverts. Šāds viedoklis ir virspusējs, jo absolūtajam vairākumam ikdienā noslēdzamo darījumu nav vajadzīga īpaša forma. Likumā paredzētie gadījumi, kuros kāds tiesiskais darījums jānoslēdz īpašā formā, uzskatāmi par izņēmuma gadījumiem.
Komerctiesības
06:00, 8. Aug. 2025
Vai autori un to radītie darbi mūsdienu tehnoloģiju laikmetā ir pietiekami aizsargāti? Šis jautājums kļūst arvien aktuālāks, ienākot dažādiem mākslīgā intelekta rīkiem, bet ne tikai. Informācijas pieejamība ir tik plaša un neierobežota, ka vairs nav nekāds retums, ka autoru radītie darbi tiek izmantoti un izplatīti kā savējie. Kā radošumu un jaunradi aizsargā likums?
Komerctiesības
06:00, 31. Jūl. 2025
Latvijā, tāpat kā citās Eiropas Savienības valstīs, patērētāju tiesību aizsardzību nodrošina augsti standarti. Papildus likumā noteiktajām tiesībām pārdevējs, ražotājs vai pakalpojumu sniedzējs var piedāvāt arī labvēlīgākus nosacījumus. Kas ir likumiskā garantija, kas – komercgarantija? Kā precīzi un saprotami informēt patērētāju par viņa tiesībām?
Komerctiesības
06:00, 18. Jūl. 2025
Latvijas normatīvajos aktos tiek lietoti dažādi termini – “saistītā persona”, “saistītā puse” un “ieinteresētā persona” –, kas aptver atšķirīgus personu lokus un tiek piemēroti dažādos kontekstos. To pareiza izpratne un lietošana ir būtiska, lai nodrošinātu atbilstību normatīvo aktu prasībām un izvairītos no juridiskiem vai finanšu riskiem.
Komerctiesības
06:00, 7. Jūl. 2025
Uzņēmējdarbības vidē nereti rodas situācijas, kad uzņēmumam nepieciešams veikt izmaiņas reģistrācijas datos, piemēram, nosaukumā vai adresē. Lai gan rekvizītu maiņas iemesli var būt dažādi, no juridiskā viedokļa būtiski ir laikus izvērtēt, kā izmaiņas ietekmēs esošās līgumiskās saistības un tiesiskos procesus. Ar ko jārēķinās, ja mainās juridiskās personas rekvizīti – nosaukums un reģistrācijas numurs? Kad jāsagatavo līguma grozījumi, bet kad līgums jāpārslēdz? Kā rīkoties, lai nezaudētu piedzīto parādu?
Komerctiesības
06:00, 3. Jūn. 2025
Lai izvairītos no strīdiem un nodrošinātu labu pārvaldības mehānismu, būtiski ir izprast dalībnieku un akcionāru sapulču sasaukšanas nosacījumus – no formālajām prasībām un termiņiem līdz kvoruma noteikumiem un paziņošanas kārtībai. Rakstā skaidrojam, kā šie procesi atšķiras sabiedrībām ar ierobežotu atbildību un akciju sabiedrībām.
Komerctiesības
06:00, 28. Mai. 2025
Slēdzot darījumus, puses vienmēr cer uz pozitīvāko rezultātu, paredzot līgumā visus nepieciešamos nodrošinājumus dažādiem neparedzētiem gadījumiem. Tomēr dzīvē ir situācijas, kuras nav iespējams paredzēt, un viena no tām ir parādnieka nāve. Vai kreditoram ir tiesības uz parādnieka mantojumu? Kā rīkoties, lai pieteiktos mantojumam? Kādas ir būtiskākās nianses, kas jāievēro, lai nezaudētu prasījuma tiesības?
Komerctiesības
06:00, 20. Mai. 2025
Sabiedrības ar ierobežotu atbildību (SIA) pārvaldības efektivitāte un dalībnieku spēja operatīvi rīkoties gadījumos, kad ir zaudēta uzticība valdes locekļiem, ir tiesiskās drošības un uzņēmējdarbības stabilitātes pamats. Vai SIA dalībnieki drīkst atsaukt valdes locekļus, apejot Komerclikumā noteikto dalībnieku sapulces sasaukšanas procedūru?
Klausies
Komerctiesības
06:00, 12. Mai. 2025
Komersantam piederošu transportlīdzekli darbinieki var izmantot gan darba, gan privātajām vajadzībām. Pastāv gadījumi, kad šī transportlīdzekļa vadītāji viena brauciena laikā var manīties. Kā šīs attiecības noformēt un kā noteikt atbildību, ja ceļā ar transportlīdzekli notiek kāds negadījums, kurā vainojams transportlīdzekļa vadītājs?
Komerctiesības
09:00, 8. Mai. 2025
Komercķīlas likumā sagatavoti grozījumi, paredzot, ka vairs nebūs prasības komercķīlas reģistrācijas pieteikumam pievienot dokumentu, no kura izriet nodrošinātais prasījums, ja komercķīlas līgums ietver būtiskos noteikumus par nodrošināto prasījumu un tā spēkā esību. Kas mainīsies un kāpēc izmaiņas nepieciešamas?
Komerctiesības
09:00, 29. Apr. 2025
